Звичайний грошовий переказ може обернутися неприємностями, якщо в призначенні платежу вказати невдале формулювання. Українські банки автоматично аналізують транзакції в межах фінансового моніторингу, і деякі слова чи фрази можуть викликати підозру та призвести до блокування рахунку.
Про п’ять формулювань, які найчастіше привертають увагу банків і можуть створити проблеми з доступом до коштів, розповіла фінансова консультантка Людмила Сандига.
Слово “допомога”
Це слово або фрази, які його містять, є так званим тригером для фінмоніторингу. Адже воно може трактуватися як нецільова благодійна допомога, яка має оподатковуватися, якщо перевищує суму граничного розміру доходу, визначеного згідно з абзацом першим пп. 169.4.1 ПКУ, встановленого на 01 січня такого року — 4 660 грн у 2026 році.
Краще у призначенні платежу конкретизувати або вказати: “Повернення витрат за….” або “Матеріальна допомога на лікування від….”.
Слово “подарунок”
Подарунки між фізособами також мають оподатковуватися, якщо:
- фізособи не є близькими родичами;
- сума переказу перевищує 4 660 грн;
- відсутній договір дарування.
Щоб не виникло питань до таких переказів, краще оформити договір дарування або вказувати у призначенні платежу “Повернення витрат згідно з домовленістю”.
Фраза”на продукти” або “на лікування”
Такі формулювання не чіткі. Фінмоніторинг не розуміє, що саме ви оплачуєте, а податкова може трактувати це як дохід.
Краще конкретизувати: “Матеріальна допомога на лікування від … (сестри/брата/доньки/сина/ матері/батька тощо) або “Відшкодування витрат на продукти згідно з чеком”.
Фраза “оплата за послуги/консультації”
Подібні формулювання є прямими ознаками підприємницької діяльності. Якщо отримувач платежу не є ФОПом, податкова може визнати переказ незадекларованим доходом.
Таких фраз краще уникати, якщо відсутній договір або статус ФОПа. Якщо переказ є поверненням боргу чи витрат, треба так і вказувати у призначенні платежу.
Фраза “переказ власних коштів”
Це нейтральне, але надто загальне формулювання. Якщо сума велика або регулярна, з високою ймовірністю банк заблокує рахунок.
У таких випадках треба конкретизувати призначення грошей, наприклад, “Повернення витрат за навчання”, “Матеріальна допомога від….” тощо.